一、“保密”已不復(fù)存在
2018年，在席卷全球的合規(guī)風(fēng)潮中，各個屬地都開始遵循新的盡職調(diào)查規(guī)則，或是著手實(shí)施之前并沒有落地的各種文件合規(guī)要求。
比如，要求補(bǔ)充最終受益人的信息，登記董事、股東登記冊等等。對客戶來說，更新這些文件雖然增加了費(fèi)用和時(shí)間成本，卻為公司換來了合規(guī)的保障。由于各個司法屬地對信息收集和披露的程度與程序各不相同，所以，如何在合規(guī)的基礎(chǔ)上有效的設(shè)置隱私機(jī)制是首先要考慮的問題。
二、屬地的穩(wěn)定性
時(shí)局多變的的今天，每天都有新法條發(fā)布，或是不斷推出新產(chǎn)品、新工具，以滿足全球客戶的各類需求。
從長遠(yuǎn)來看，一個國家的實(shí)力、國際關(guān)系、離岸金融方面的人才等諸多的原因都會影響一個離岸金融中心的長期穩(wěn)定發(fā)展。
三、結(jié)構(gòu)復(fù)雜就一定更有效嗎？
無論多么完美的離岸結(jié)構(gòu)，最終都是為資金服務(wù)。復(fù)雜、完美的結(jié)構(gòu)，從理論角度貌似能夠?qū)崿F(xiàn)客戶的種種目標(biāo)，然而在實(shí)際操作中，比如面對銀行的審查時(shí)，卻被層層穿透，這就變成了紙上談兵。如何在實(shí)操中保持結(jié)構(gòu)的有效性，才是需要關(guān)注的重心。
尤其要注意以下4點(diǎn)：
1、在銀行的通訊地址與注冊地址；
2、誰是實(shí)際控制人；
3、實(shí)際控制人的稅務(wù)身份；
4、自證證明中公司業(yè)務(wù)主動還是被動的判定。
在設(shè)立離岸公司的時(shí)候，我們必須理解，并非多層結(jié)構(gòu)，或者復(fù)雜的結(jié)構(gòu)就能起到更好的效果，結(jié)構(gòu)的有效在于符合結(jié)構(gòu)的用途和將要運(yùn)用的金融環(huán)境，尤其是合規(guī)環(huán)境，只有被金融機(jī)構(gòu)尤其是銀行說接受的結(jié)構(gòu)才能成為一個有用的結(jié)構(gòu)。
2018年注冊離岸公司，這五個問題得著重考慮！
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四、選擇合適的受托人
很多時(shí)候，一個企業(yè)家可能會從成本考慮，不就是注冊一個公司嗎？找一個最便宜的做完不就行了嗎？這個想法是有問題的。
尤其在當(dāng)前的環(huán)境下，基于離岸公司所做的法律和金融行為多數(shù)是通過你的注冊代理來實(shí)現(xiàn)的，甚至你如何選擇一個銀行、選擇一個金融產(chǎn)品、股權(quán)的設(shè)計(jì)是會受到這個機(jī)構(gòu)的影響的，一間公司的成本不高，但她承載的往往是家族財(cái)富的凈值。從這個角度來看，選擇誰幫助你去注冊就變得相當(dāng)重要。
五、代持需謹(jǐn)慎
首先受托人如果是一個高稅區(qū)的稅務(wù)居民，在沒有CRS的情況下，他持有的海外賬戶的信息是不會交換回本國的，所以可以相安無事多年，但在目前這樣的代持可能造成很大的問題。
比如，一個中國公民不希望自己的名字出現(xiàn)在一個離岸公司的股東和董事名單上，于是他讓自己的澳大利亞的侄女來幫他開設(shè)離岸公司，并在香港開了賬戶。那么在CRS開始交換信息的時(shí)候，澳大利亞的侄女如何向自己的稅務(wù)局去解釋這筆巨款呢？是不是專業(yè)的受托人更加可靠呢？是不是即使產(chǎn)生了一些稅收，但專業(yè)的受托人更加有保障呢？
2018年注冊離岸公司，這五個問題得著重考慮！
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總之，在2018年當(dāng)CRS殺入離岸金融圈的時(shí)候，我們必須要面對“透明”這個原素的注入對整個生態(tài)的改變。這需要客戶重新審視自己的核心需求，理性的看待自己的目標(biāo)，重新選擇合適的伙伴，并努力尋求增加專業(yè)的意見，逐漸拋棄非專業(yè)的陋習(xí)，只有這樣才能讓自己的財(cái)富結(jié)構(gòu)更加健康穩(wěn)定。